Indicadores financeiros: o que são e para que servem?

Os indicadores financeiros são responsáveis por explicitar o desempenho de uma empresa, tanto passado, quanto atual e permitir uma comparação é previsibilidade futura do orçamento da empresa e qual vai ser o resultado no ano seguinte, por exemplo.

A partir dos dados obtidos é possível enxergar de forma clara todos os pontos críticos do negócio e também suas principais oportunidades e com esse entendimento, planejar e elaborar novas estratégias para conduzir uma melhor gestão dos recursos disponíveis pelo empreendimento.

Existem infinitos indicadores financeiros que uma empresa pode vir a controlar. Conheça agora os indicadores financeiros mais importantes, analisando o contexto de uma pequena ou média empresa. Acompanhe!

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Indicador financeiro: o que é? 

Os indicadores financeiros podem ser compreendidos como medidas quantitativas que revelam a situação financeira de um negócio, auxiliando na tomada de decisões e na compreensão dos dados e desempenho anteriores. 

Logo por meio de sua análise é possível compreender se sua empresa está sendo lucrativa ou não, além de identificar várias outras oportunidades. 

Principais tipos de indicadores financeiros

Margem Bruta

A margem bruta é responsável por indicar qual a porcentagem de ganho que uma empresa incorpora em cada venda realizada especificamente. 

Margem Bruta =  Lucro Bruto / Receita Total x 100

Margem EBITDA

A margem EBITDA é o resultado exclusivo da operação da empresa, na responsável por indicar o quanto ela é rentável ou não.

Sendo assim, o cálculo da margem EBITDA desconsidera fatores financeiros como juros, amortizações e  receitas financeiras,  por essas movimentações estarem relacionadas a tomada de decisão financeiras, não refletindo alteração e execução das atividades principais da empresa.

 Margem EBITDA =  EBITDA / receita total x 100

Confira: Como a Assessoria Contábil da Job pode ajudar sua empresa no processo de retomada pós-crise. 

Margem Líquida

A margem líquida de uma empresa é a porcentagem de lucro líquido obtido pela empresa em relação a receita total,  ou seja, a receita bruta.

Margem Líquida =  Lucro Líquido / Receita Total x 100.

Ponto de Equilíbrio

O ponto de equilíbrio é o indicador financeiro responsável por indicar a quantidade mínima de faturamento para não gerar prejuízos a empresa.

Portanto, podemos definir o ponto de equilíbrio como a porcentagem de riscos financeiros de um negócio e quanto mais baixo o ponto de equilíbrio, mais alta será a segurança e a rentabilidade da sua empresa quando relativizada a seus custos.

Retorno sobre Investimento - ROI

Se você relaciona-se com o mercado financeiro, muito provavelmente já se deparou com a sigla ROI em algum contexto.

Return Over Investment, é um indicador financeiro fundamental na análise financeira do seu negócio pois é usado para definir o quanto de dinheiro você investe sobre a taxa de retorno financeiro recebido.

Esse indicador é crucial para a medição da taxa de lucro da sua empresa pois possibilita uma visão mais ampla do panorama de investimentos e perspectiva mais clara sobre quais investimentos valeram ou não a pena.

Lucratividade

A lucratividade é o indicador financeiro responsável por apontar o ganho líquido que uma empresa consegue obter ao pelo trabalho produzido ao fim de todos os seus processos. 

Ou seja, é o valor líquido com base no faturamento da empresa e ao fim da liquidação de todos os seus custos e despesas operacionais.

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Como definir os indicadores financeiros da sua empresa?

Durante o processo de definição de quais indicadores financeiros devem ser controlados por uma empresa é fundamental a compreensão do nível de maturidade da gestão empresarial da sua  corporação.

Sendo assim, é altamente recomendável que se inicie com análise de poucos indicadores financeiros, porém de cabelos financeiros relevantes e que sejam analisados e acompanhados com frequência, e posteriormente agregado a outros índices e resultados.

Além disso, para cada indicador definido deve se estabelecer quais os principais objetivos com análise desses dados e caso não haja uma resposta clara, pode ser que não seja necessário controlar este mercado financeiro no momento em que se encontra sua empresa.

Filmes que os indicadores financeiros são fundamentais para medição dos índices de resultados de uma empresa sendo essenciais para o estabelecimento de metas a partir de dados atuais que comprovam o momento da empresa.

Além disso, o processo de análise dos dados levantados pelos indicadores financeiros são primordiais para garantir a  deficiência no processo das empresas e direcionamento na tomada de decisões.

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